农商银行资金业务内部控制的重点「农商银行面临的主要风险」
近年来,润昌农商银行审慎开展资金业务,严格按照省联社、审计中心工作部署,真正将纪律和规矩挺在前面,严格落实风险防控要求,逐步探索出“一套机制、两项分析、三个加强、四种监测”的风控管理模式,推动资金业务安全、规范、稳健发展。截至6月末,资金业务规模94.76亿,较年初增加9.36亿,实现资金业务收入1.35亿元,综合收益率3.19%(税前),较同期提高0.08个百分点。
一套机制一以贯之。该行始终坚持把健全机制作为防控资金业务风险的核心。全面研读规章制度、行业管理规定,制定了一套符合当前资金业务经营现状的防控机制。规范办法文件、业务流程、审批权限,授信管理,梳理从业人员岗位分工,确保人人熟知职责,岗位相分离,相制约,增强合规意识,提高从业人员自身风险管理能力,确保资金安全可控。
两项分析一着不让。该行把两项分析作为防控资金业务风险的基础。一是每日业务结束后,及时分析当日市场变化,研究宏观经济政策和经济金融形势,前瞻性研判利率走势,提前着手投融资规划。二是坚持每周召开投资决策委员会,向总行高级管理层汇报上周业务开展情况,从全行经营角度,审议下周业务规划,提前着手,合理配置资产,夯实业务发展基础。
三个加强一抓到底。该行将“三个加强”作为防控资金业务风险的措施。一是加强市场风险管理,控制债券久期,合理使用账户。目前,该行持有存量债券、同业存单均处于浮盈状态。二是加强流动性风险管理,每日关注清算资金,掌控1年内资金合理占比,控制运营杠杆倍数,流动性合理充裕。三是加强操作风险管理,业务流程规范化,岗位制约化,未出现任何操作风险,四个加强措施,有效防范资金业务风险的发生。
四种监测一丝不苟。该行把从严监测作为防控资金业务风险的保障。一是每日监测具体业务限额,制定指标监测表,明确合理指标值,监测杠杆、融入资金、融出资金、债券回购、债券投资限额、价格偏离度,期债券期限等指标,提高业务质量及效率。二是每月度系统监测,核对资金业务系统、核心系统、中债上清系统数据的一致性,发现不对余额及明细,及时提示。三是每季度压力测试,假设多种情景,有效识别承受风险能力。四是每年组织应急演练,模拟突发事件过程,有效掌握突发事件的汇报路径和处置流程,进一步提高内部联动、快速反应、整体协调配合处置突发事件的能力,提升应急处置能力
(潘舒)