宜华生活年报2020「万丰科技股份有限公司上半年业绩」

证券代码：600978 证券简称：*ST宜生 公告编码：临2021-017

债券代码：122397 债券简称：15宜华01

债券代码：122405 债券简称：15宜华02

宜华生活科技股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、本次计提资产减值准备情况概述

宜华生活科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，结合公司实际经营情况、资产现状及减值测试情况，基于谨慎性原则，截至2020年12月31日公司拟对长期股权投资、应收账款分别计提长期股权投资减值准备及应收账款坏账损失共计144,933.99万元人民币。具体情况如下：

二、计提资产减值准备的具体情况说明

（一）长期股权投资减值准备的计提

公司在每个资产负债表日判断长期股权投资是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

本次拟计提减值准备的长期股权投资为公司下属全资子公司香港理想家居国际有限公司（以下简称“理想家居”）对新加坡全资子公司华达利国际控股私人有限公司（以下简称“华达利”）100%的股权投资。华达利公司自2020年4月以后，由于债务重组进入了司法管理程序，基于谨慎性原则，2020年度不再将华达利报表纳入公司合并报表，同时期末对华达利的长期股权投资按预计可能产生的损失计提了减值准备，截至2020年12月31日，理想家居对华达利的长期股权投资期末余额为29,433.83万美元，期末预计可收回金额为15,986.30万美元，预计计提减值准备金额为 13,447.53万美元，折算人民币金额约为92,708.62万元。

华达利公司在2020年4月以前生产经营都很正常，故公司将华达利2020年第一季度报表正常纳入到公司2020年第一季报的合并报表，同时第一季报期末未发现合并报表商誉存在减值情况。

华达利公司于2020年4月以后受疫情影响进行债务重组并进入司法管理程序，故公司从2020年4-9月开始，只将华达利2020年1-3月份的利润表纳入到公司2020年半年报和第三季报的合并报表。同时受华达利司法管理不确定性影响，公司2020年半年报和第三季报无法对华达利的长期股权投资可能产生的损失金额进行确认，从而未对其计提减值准备。

2020年期末，鉴于华达利债务重组进入了司法管理程序，基于谨慎性原则考虑，公司拟对华达利长期股权投资按预计可能产生的损失计提92,708.62万元的减值准备，上述计提符合公司相关会计政策规定及会计谨慎性原则。

（二）应收账款坏账损失计提

公司对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。公司根据应收账款信用风险特征，将其划分为账龄组合、逾期组合和内部业务组合来计提坏账损失。

受2020年度国内外经济环境波动以及疫情等外部环境不确定性因素的影响，公司2020年度的应收账款回款周期大幅被动延长，期末公司应收账款按组合计提的信用减值损失显著上升，具体情况如下：

1、应收账款按坏账计提方法分类

注：部分合计数与各相加数直接相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入造成，另外华达利公司报表期末未纳入合并。

2、期末应收账款坏账损失拟计提金额

注：其他减少金额主要为华达利报表未纳入合并，合并报表范围发生变更所致。

截至2020年12月31日，公司拟计提的应收账款坏账损失金额为52,225.37万元，符合公司相关会计政策规定及公司应收账款坏账损失计提的一贯性原则。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次公司拟对长期股权投资、应收账款分别计提的长期股权投资减值准备及应收账款坏账损失金额共计144,933.99万元，预计减少利润总额144,933.99万元，减少净利润143,699.71万元，本次资产计提减值准备事项将对公司利润产生重大影响。

上述数据未经审计，对公司2020年度的影响最终以会计师事务所审计确认的金额为准。

四、本次公司计提资产减值损失的审议程序

1、公司于2021年1月29日召开第六届董事会第二十九次会议及第六届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》，独立董事对该事项发表同意的独立意见。

2、独立董事认为：公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，对长期股权投资、应收账款计提减值准备，符合谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，不存在损害公司和中小股东利益的情形。本次计提资产减值准备的决策程序，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，同意公司本次计提资产减值准备事项。

3、董事会审议委员会认为：公司本次计提资产减值，能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

4、监事会认为：公司本次计提资产减值，能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

5、该事项将提交公司股东大会审议，公司后续将向全体股东发出股东大会会议通知。

特此公告

宜华生活科技股份有限公司董事会

2021年1月29日

证券代码：600978 证券简称：*ST宜生 公告编码：临2021-018

重要内容提示：

● 公司预计2020年度实现归属于上市公司股东的净利润约-191,800.00万元至-216,800.00万元；

● 扣除非经常性损益事项后，公司预计2020年度实现归属于上市公司股东的净利润约-192,400.00万元至-217,400.00万元 。

一、本期业绩预告情况

（一）业绩预告期间

2020年1月1日至2020年12月31日。

（二）业绩预告情况

1、经财务部门初步测算，预计2020年度实现归属于上市公司股东的净利润约-191,800.00万元至-216,800.00万元；

2、扣除非经常性损益事项后，预计2020年度实现归属于上市公司股东的净利润约-192,400.00万元至-217,400.00万元 。

（三）本次业绩预告未经注册会计师审计。

二、上年同期业绩情况

（一）归属于上市公司股东的净利润：-18,531.75万元。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-20,693.39万元。

（二）每股收益：-0.12元。

三、本期业绩预亏的主要原因

公司2020年与上年同期相比，报告期公司业绩大幅下滑的主要原因：

1、公司全资子公司香港理想家居国际有限公司（以下简称“理想家居”）下属全资子公司华达利国际控股私人有限公司（以下简称“华达利”）自2020年4月以后，由于债务重组进入了司法管理程序，基于谨慎性原则，2020年度不再将华达利报表纳入公司合并报表，同时期末对华达利的长期股权投资按预计可能产生的损失计提了减值准备，具体情况详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

2、受2020年度国内外经济环境波动以及疫情等外部环境不确定性因素的影响，公司2020年度的应收账款回款周期大幅被动延长，期末公司应收账款按组合计提的信用减值损失显著上升，具体情况详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

3、受2020年度国内外经济环境波动、新冠疫情、中美贸易摩擦以及公司被立案调查等多重外部环境不确定因素叠加影响，公司销售收入大幅下降，整体经营出现大幅下滑，全年预计实现销售收入约65,000.00万元至75,000.00万元（公司2020年第一季报、半年报、第三季报有将华达利1-3月份利润表纳入合并报表，本报告期公司不再将华达利报表纳入合并报表）。

四、风险提示

1、截至本公告日，公司股票仍被上海证券交易所实行“退市风险警示”；

2、截至本公告日，中国证监会对公司的立案调查尚在进行中，公司尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或决定。如公司因上述立案调查事项被中国证监会予以行政处罚，且依据行政处罚决定认定的事实，触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的重大违法强制退市情形的，公司股票将面临重大违法强制退市的风险。

3、截至本公告日，股票收盘价低于人民币1元，根据《上海证券交易所股票上市规则》第13.2.1条之（一）款的规定：如果公司股票连续20个交易日的每日股票收盘价均低于人民币1元，公司股票将被终止上市，属于交易类强制退市。交易类强制退市公司股票不进入退市整理期交易。

五、其他说明事项

本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计，具体财务数据公司将在2020年年度报告中详细披露。

敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

证券代码：600978 证券简称：*ST宜生 公告编码：临2021-019

关于黄树龙要约收购公司股份的

第二次提示性公告

● 本次要约收购期限共计46个自然日，要约收购期限自2021年1月19日起至2021年3月5日止。本次要约收购期限届满前最后三个交易日（2021年3月3日、2021年3月4日、2021年3月5日），预受股东不得撤回其对要约的接受。

● 本次要约申报代码为“706070”，简称为“宜生收购”。

宜华生活科技股份有限公司（以下简称“*ST宜生”或“公司”）于2021年1月15日公告了《宜华生活科技股份有限公司要约收购报告书》（以下简称“要约收购报告书”）。收购人黄树龙本次要约收购预定收购的股份数量为88,972,201股。公司现就要约收购的有关情况做如下提示：

一、要约收购基本情况

本次要约收购为向*ST宜生所有流通股股东发出的部分要约收购，具体情况如下：

1、收购人名称：黄树龙

2、被收购公司名称：宜华生活科技股份有限公司

3、被收购公司股票名称：*ST宜生

4、被收购公司股票代码：600978.SH

5、收购股份的种类：人民币普通股（A 股）

6、预定收购的股份数量：88,972,201股

7、占被收购公司总股本的比例：6.00%

8、支付方式：现金支付

9、要约价格：1.15元/股

若*ST宜生在要约收购报告书摘要公告日至要约收购期限届满日期间有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则要约价格及要约收购股份数量将进行相应调整，但最终要约价格不低于《收购管理办法》规定的最低价。

二、要约收购目的

本次要约收购主要基于收购人对公司资产整合价值及业务发展空间的认可。收购人认为，公司目前每股净资产高于股票面值，名下土地资源具有发展潜力，股票具有一定的投资价值。

本次要约类型为主动要约，并非履行法定要约收购义务。本次要约收购不以终止*ST宜生的上市地位为目的。

三、要约收购期限

本次要约收购期限共计46个自然日，要约收购期限自2021年1月19日起至2021年3月5日止。本次要约收购期限届满前最后三个交易日（2021年3月3日、2021年3月4日、2021年3月5日），预受股东不得撤回其对要约的接受。

要约收购期限内，投资者可在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上查询截至前一交易日的预受要约股份的数量以及撤回预受要约的股份数量。

四、股东预受要约的方式和程序

1、申报代码为：706070

2、申报价格为：1.15元/股

3、申报数量限制

上市公司股东申报预受要约股份数量的上限为其股东账户中持有的不存在质押、司法冻结或其他权利限制情形的股票数量，超出部分无效。被质押、司法冻结或存在其他权利限制情形的部分不得申报预受要约。

4、申请预受要约

上市公司股东申请预受要约的，应当在要约收购期限内每个交易日的交易时间内，通过其股份托管的证券公司营业部办理要约收购中相关股份预受要约事宜，证券公司营业部通过上交所交易系统办理有关申报手续。申报指令的内容应当包括：证券代码、会员席位号、证券账户号码、合同序号、预受数量、申报代码。要约收购期限内（包括股票停牌期间），上市公司股东可办理有关预受要约的申报手续。预受要约申报当日可以撤销。

5、预受要约股票的卖出

已申报预受要约的股份当日可以申报卖出，卖出申报未成交部分仍计入预受要约申报。流通股股东在申报预受要约同一日对同一笔股份所进行的非交易委托申报，其处理的先后顺序为：质押、预受要约、转托管。

6、预受要约的确认

预受要约申报经中登公司上海分公司确认后次一交易日生效。中登公司上海分公司对确认的预受要约股份进行临时保管。经确认的预受要约股票不得进行转托管或质押。上市公司股份在临时保管期间，股东不得再行转让该部分股份。

7、收购要约变更

要约收购期限内，如收购要约发生变更，股东已申报的预受要约不再有效，中登公司上海分公司自动解除相应股份的临时保管；上市公司股东如接受变更后的收购要约，须重新申报。

8、竞争性要约

出现竞争要约时，预受要约股东就初始要约预受的股份进行再次预受之前应当撤回原预受要约。

9、司法冻结

要约收购期限内预受要约的股份被司法冻结的，证券公司应当在协助执行股份冻结前通过上交所交易系统撤回相应股份的预受要约申报。

10、 预受要约情况公告

要约收购期限内的每个交易日开市前，收购人将在上交所网站上公告上一交易日的预受要约以及撤回预受的有关情况。

11、对预受要约股份的处理

要约收购期限届满后，若预受要约股份的数量不高于本次预定收购股份数88,972,201股，则黄树龙按照收购要约约定的条件收购被股东预受的股份；若预受要约股份的数量超过88,972,201股，则黄树龙按照同等比例收购被股东预受的股份，余下预受要约股份解除临时保管，不予收购。计算公式如下：黄树龙从每个预受要约股东处购买的股份数量=该股东预受要约的股份数×（88,972,201股÷要约收购期间所有股东预受要约的股份总数）。收购人从每个预受要约的股东处购买的股份不足一股的余股的处理将按照中登公司上海分公司权益分派中零碎股的处理办法处理。

12、要约收购的资金划转

要约收购期限届满后，收购人将含相关税费的收购资金扣除履约保证金后的金额足额存入其在中登公司上海分公司的结算备付金账户，然后通知中登公司上海分公司，将该款项由其结算备付金账户划入收购证券资金结算账户。

13、要约收购的股份划转

要约收购期限届满后，收购人将向上交所法律部申请办理股份转让确认手续，并提供相关材料。上交所法律部完成对预受要约的股份的转让确认手续后，收购人将凭上交所出具的股份转让确认书到中登公司上海分公司办理股份过户手续。

14、收购结果公告

在办理完毕股份过户登记和资金结算手续后，收购人将本次要约收购的结果予以公告。

五、股东撤回预受要约的方式和程序

1、撤回预受要约

预受要约股东申请撤回预受要约的，应当在收购要约有效期的每个交易日的交易时间内，通过其股份托管的证券公司营业部办理要约收购中相关股份撤回预受要约事宜，证券公司营业部通过上交所交易系统办理有关申报手续。申报指令的内容应当包括：证券代码、会员席位号、证券账户号码、合同序号、撤回数量、申报代码。上市公司股东在申报预受要约当日可以撤销预受申报，股东在申报当日收市前未撤销预受申报的，其预受申报在当日收市后生效。要约收购期限内（包括股票停牌期间），上市公司股东仍可办理有关撤回预受要约的申报手续。

2、撤回预受要约情况公告

要约收购期限内的每个交易日开市前，收购人将在上交所网站上公告上一交易日的撤回预受要约的情况。

3、撤回预受要约的确认

撤回预受要约申报经中登公司上海分公司确认后次一交易日生效。中登公司上海分公司对撤回预受要约的股份解除临时保管。

在要约收购期限届满3个交易日前，预受股东可以委托证券公司办理撤回预受要约的手续，中登公司上海分公司根据预受要约股东的撤回申请解除对预受要约股票的临时保管。在要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受。

4、出现竞争要约时，预受要约股东就初始要约预受的股份进行再次预受之前应当撤回原预受要约。

5、要约收购期限内预受要约的股份被司法冻结的，证券公司应当在协助执行股份冻结前通过上交所交易系统撤回相应股份的预受要约申报。

6、本次要约期限内最后三个交易日，预受的要约不可撤回。

六、预收要约情况

截至2021年1月28日，预受要约的股份数量合计24,236,697股。

七、本次要约收购的详细信息

投资者如欲了解本次要约收购的详细信息，请查阅公司于2021年1月15日披露于上海证券交易所网站的《宜华生活科技股份有限公司要约收购报告书》，公司指定的信息披露媒体包括《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），有关公司的信息请以上述媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者及时关注，并注意投资风险。

证券代码：600978 证券简称：*ST宜生 公告编码：临2021-015

第六届董事会第二十九次会议决议公告

宜华生活科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年1月27日以电话通知及专人送达的方式向公司全体董事和监事发出召开公司第六届董事会第二十九次会议(下称“本次会议”)的通知，与会的各位董事已经知悉与所议事项相关的必要信息，公司于2021年1月29日以通讯表决的方式召开了本次会议。本次会议应参与表决董事9人，亲自出席本次会议的董事9人。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》、《宜华生活科技股份有限公司章程》、《宜华生活科技股份有限公司董事会议事规则》的相关规定。经各位董事认真审议并表决，会议形成如下决议：

一、审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》；

公司独立董事就该议案发表了同意独立意见，该议案将提交2021年度第一次临时股东大会审议。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

本议案的具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的公告。

二、审议通过《关于召开2021年度第一次临时股东大会的议案》。

同意召开宜华生活科技股份有限公司2021年度第一次临时股东大会，公司将另行发布召开本次股东大会的通知。

证券代码：600978 证券简称：*ST宜生 公告编码：临2021-016

第六届监事会第二十四次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

宜华生活科技股份有限公司(以下简称“公司”)第六届监事会第二十四次会议于2021年1月29日在公司会议室以现场会议的方式召开，会议通知已于2021年1月27日以书面、电话等方式通知全体监事。本次监事会会议应参与表决监事3名，实际参与表决监事3名。会议由监事会主席王维咏先生主持，本次会议的召开符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，合法有效。经各位监事认真审议并表决，会议形成如下决议：

审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。

监事会认为：公司本次计提资产减值，能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

监事会

2021年1月29日