帮助犯罪洗钱「世界最大的洗钱公司」

洗钱一词是20世纪30年代美国财政部特工试图抓捕芝加哥黑社会老大阿尔·卡彭是发明的。而后者是当时美国最具影响力的黑手党领导人。20～30年代正值美国禁酒令实施期间，阿尔·卡彭因为走私酒品赚得盆满钵满，但他把这部分钱说成了自己商业洗衣店的营收，洗钱也就成为非法所得转变为合法所得的代名词。

阿尔·卡彭的影视形象

本文部分内容来源于《洗钱》一书，围绕洗钱的手段、方法以及衍生物，对洗钱活动进行剖析。作者是克里斯·马泽尔，加拿大前皇家骑警队资深特工，曾从事卧底工作20余年，开办以洗钱为主业的幌子公司。在加拿大、美国以及世界各地以洗钱经纪人的名义来往于各色犯罪集团，并掌握对方的犯罪证据，缴获赃款，打击犯罪。

《洗钱》作者曾任电影《一言不发》的顾问

古罗马哲学家、政治家、作家塞内加曾言道，一起犯罪必须有另一起犯罪所藏匿。

很多事只要开了一个头，那么接下来的事也就必须按照某个逻辑继续进行下去，所谓在错误的道路上越走越远。

美国赌城拉斯维加斯各赌场经营靠的是执照，所以如果要想帮助别人通过赌场来洗钱，那么一定招惹有关部门的介入，冒着失去赌场营业执照的风险干这种事，除非是赌场的老板。因此，留在大众印象里，通过现金购买赌场筹码，然后随便赌几次，再把筹码兑换回支票，并存入银行户头，这种事根本不会发生。

任何用大额现金买筹码的人，都必须填写现金的来源，方能下场参与赌博，至于真伪就由赌场来判断。而一般赌场的大客户基本都有银行作为后盾，或通过银行划账，或有大额信贷额度，这些人被称为“鲸鱼”，指那些段时间内能投入数十万美元的客户，对于他们而言，通常食宿免费，直升机或者豪华礼宾车接送，并享受私人赌台。

拉斯维加斯大道，皇家赌场，威尼斯人

当然也有多人分散拿着现金去买筹码，然后再集中到其中一个人身上，并有他再去兑换支票。这样做虽然可行但是繁琐，而且几次之后或许就会被抓，因为赌场虽然相互竞争，但是保安都是信息共享，并且大部分都是曾经干过警察这一行当，为了自己那报酬不菲的饭碗，当然是非常认真的工作了。

对于美国的社会来说，像脱衣舞夜总会这样的娱乐场所能有多项交易，并且使用现金更为方便，比如给舞女、酒保小费，或者夹杂着夜总会的气息，有些犯罪集团会兜售白粉之类的，这就会产生大量现金，谁都不会傻到用自己的信用卡去支付，毕竟要是对方出了事，很容易从转账消费中查到自己，让自己摊上不必要的麻烦事。

因此，现金流是这种娱乐场所的最大特点，而要是把一些非法所得混入到夜总会的营收中，将其合法化就会显得非常便捷。

不仅是夜总会，围绕着它滋生出来的衍生行业也是有非常不错的利润，但是有些人或者组织就会寻找一些掩人耳目的正当生意来掩盖其非法所得。即使税务官知道存有猫腻也无所谓，他们只要征得到税就可以了。

而小费这种极具美国文化特色的，随着可口可乐、麦当劳等一起传播世界各个角落所，进而都开始流行这种“小恩小惠”。餐馆服务员也为赚取客人的小费努力提供微笑服务、酒店人员为此提供各种酒店内外的信息服务，保障客人过得舒适。这些行为背后产生的现金，最终也会为某些犯罪集团提供必要的“庇护”。

特朗普口袋里的零钱

随着洗钱活动的频繁与打击洗钱的取得成效，常用的方法已经触到了天花板，一些犯罪集团就开始寻找新花样来转移和洗白他们的财富。起初这些兜里揣着大把大把钞票的暴发户们，学起了富豪们的奢靡生活，名酒、名车、珠宝、豪宅……都没有逃离他们的“法眼”。

但随着时间的推移，他们也没法消化了，一方面金融技术的提升，使得大额现金交易容易遭到调查，另一方面，数额太大交易麻烦不说，洗白这些钱也是个头疼的事。

叶真理被抓获后查抄的现金

因此，一个运输即便利，又能代表大额金钱的东西就进入到了他们视野范围内。艺术品在时间的角度上看，起到了很好的媒介作用。

所以很多人看着很懂艺术品，其实很少人懂得，也包括大多数海关人员。对于堂而皇之拿着一件数百万美元的艺术品过海关还不被查出来，并不算一件难事。当然艺术品还能作为货币的替代品，在一些黑市上抵作货币交易，起到类似赌桌上的筹码的作用，避免被抓个正着。

毕加索抽象画

七八十年代的日本，经济发展态势凶猛，除了各大会社，暴力团也在其中“敛财”，特别是三代目田冈一雄为核心的山口组，通过举办红白歌会、涉足影视传播，尤其是海外大肆购买艺术品来掩盖其非法所得，这也是为什么如今绝大多数知名藏品都会在日本出现的原因。

日本美秀美术馆藏品

当然，随着艺术品私下交易频繁和火热，在正规拍卖行上拍卖的艺术作品也水涨船高，时间一长就不利于藏富于物。

于是衍生出专门培养一种艺术家，通过包装使其名声和身价远大于其本身的艺术造诣，然后再承托其作品，形成一种标的，便于在各拍卖行进行拍卖交易，从而达到转移财富的目的。

当你需要从一个国家往另一个国家转钱时，最好的办法就是你在这两个国家都有合法的生意公司，并在离岸中心也有自己的公司以及账户。

开曼群岛-卡马纳湾大道

这时你就需要从其他工厂那里进货，然后出口到目标国，再经过当地公司的加工或者再包装，使得其产品能在当地销售，赚取利润。整个过程中都是正规流程，过海关也是报税的，不同的是这些商品的卖家是犯罪集团，诸如哥伦比亚的巴勃罗·埃斯科瓦尔贩毒集团，而买家则是毒品流向国的代理人，其中参与进出口的公司就是纯粹为洗钱而存在的，商品本身并不怎么值钱，但是要价就是会显得比较离谱。

值得注意的是，像巴勃罗·埃斯科瓦尔、叶真理等这样的大毒枭交易都是用美元结算的，而其他货币一旦出了本国国界，基本也就不那么值钱了，即使是欧元或者英镑这样的信誉良好的货币，都会被拒收。

叶真理

大多数国家的中央银行都会追踪本国货币在国际上的流动，而美国货币审计办公室还会追踪本国的货币流动情况。二十世纪七八十年代期间，因为毒品贸易，迈阿密地区产生过于巨大的现金流。

然而要是不在美国，比如哥伦比亚这种地方，手握美元是没有办法进行日常买卖的。无论是否参与犯罪行为，人都是为了赚钱，并且会将所赚的钱兑换成所在国的货币，用来买生活用品，但是来源不当的美元难以进入银行兑换比索，这也导致了大毒枭巴勃罗·埃斯科瓦尔被抓时，搜出了大量的美元现金，主要是这些美元在哥伦比亚无用处之地。

巴勃罗·埃斯科瓦尔

因此，将现金弄进银行系统，对这些犯罪集团来讲是迫切的。

‬如果欺诈和偷窃被定义为在公司未发现的情况下，将公司的钱弄出银行的话，那么洗钱则可被定义为在银行或公司未发现的情况下将钱弄进银行或公司。

基于世界上许多犯罪活动的金钱交易都采用现金方式，那么在交易之后的收益就被定性为非法，而这些非法所得是很难进入银行系统的，因为银行或受到监管，一旦被发现与犯罪集团发生业务往来，那么银行将会受到严惩。

2020年2月，FATF工作组在巴黎召开会议

不过官方堵得太严也挡不住犯罪集团的“聪明才智”，既然没法正面做“生意”，那么就采取植入自己人，发展雇员以及银行的高管为自己开路，或者是直接买下银行。这样当某个犯罪集团开始控制银行等金融机构之后，就可以肆无忌惮地将钱弄进银行系统。

随着国际洗钱活动的猖獗，反制措施也急速跟上，来自相对腐败国家的金融业务都被亮起了红灯，2000年起反洗钱金融行动特别工作组(FATF)发布第一份黑名单起至今已有20年，而今天这份黑名单中只包括朝鲜和伊朗，但在一份灰名单中，就包括了阿尔巴尼亚、冰岛、蒙古等20多个国家及地区，相比较下，这些国家的金融管制比较松散，存在洗钱的可能性就非常大。

来源：FATF官网

FATF每年都会发布名单，一年一次，有时一年两次，并定期更新、增加或删除条目。

不记名债券(BEARER SECURITIES) 为发行公司或政府没有把债券所有人姓名登录在名册上的债券，持券人只凭息票领取利息。好处是投资者的身份保密，坏处是投资者一旦损毁或失去债券便难以证明其拥有人的身份。

而不记名债券在日本相当受欢迎，主要还是一些有不法行为的人，在一些交易中，现金方式就显得尤为“笨重”，不仅风险大，而且不容易洗白。所以在一些场合下喜欢用不记名债券来替代，受交易人也只需要等到债券到期兑换成日币，或者找二级市场出售手里的债券换取日币，无论哪种交易都不会引起第三方的关注，安全是这种不记名债券首要的特点。

这种不记名债券类似于中国早期发行的国库券。

国库券

日本是明令禁止赌博行为（目前日本已经通过赌场法案，但这还是受场所限制），但灰色地带的诱惑还是令人难以抗拒。柏青哥虽然是韩国人发明的，可到了日本立马就开始风靡。

柏青哥又称弹珠游戏机，或者是爬金库，玩家通过发射弹珠去触发中奖机制，当玩家中奖之后就会有很多弹珠出来，这样玩家就可以拿着弹珠去店家那里更换特殊景品。而这个特殊景品就是店家和景品交换店以及景品问屋之间的媒介，通过兑换将从柏青哥那里赢得的弹珠兑换成了钱。

要知道单就柏青哥一个行业造就了多少个就业岗位以及GDP，所以官方的态度就是“死扣条文、视而不见”。

柏青哥店

由于日本社会习惯使用现金，在每天现金流巨大的柏青哥店中，夹杂着一定比例的非法所得也不得而知，据日本的调查，经营柏青哥的约有5成是韩国人，4成为朝鲜人，而剩下的1成则是在日华人与日本人，而这韩国人与朝鲜人的边界其实没有那么清楚，大家统称为朝鲜系（基本都入了日本国籍）。

主要是这些朝鲜系还和朝韩有着较为密切的联系，时常会进行一些走私活动，特别是靠北的一方，所以一系列交易之后将走私所得加入到柏青哥店的日常营收中，成为合法收益。

柏青哥店中的景品

洗钱行为之所以“盛行”也是因为某些生意确实“红火”，正如罗翔老师说的那样，最赚钱的生意都在刑法里，只要有足够的利润就一定能吸引别人进行尝试。所以对于现金交易或者只支付现金的买卖，最大的好处就是洗钱的理想结构。

随着金融技术的提升，任何一个官方机构都能有效地对一些可疑交易进行监管，特别是移动支付盛行的今天，单方连线的交易追溯还是相当便捷的，这对打击犯罪提供了可靠的线索。

当然也有例外，那就是数字加密货币，由于匿名的关系，双方的支付交易账号未必能提供有效身份信息，有时候虽然知道这是一起犯罪活动的金钱相关活动，可就是无能为力做一个旁观客。

数字加密货币或许因为某个原因成为主流货币

或许将来哪一天技术革新能改变这个局面，而利用合法的生意来进行洗钱这事恐怕会一直不变地存在下去。