excel财务统计函数「财务报表函数公式」

继续学习《Excel 2003函数应用完全手册》第二章，Excel函数速查一览表，今天看财务函数的第十三部分，这也是财务函数的最后一个部分。

用途：返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生。若要计算一组定期现金流的净现值，可以使用函数NPV。

语法：XNPV(rate，values，dates)

参数：Rate 应用于现金流的贴现率，Values 是与dates中的支付时间相对应的一系列现金流转，Dates 与现金流支付相对应的支付日期表。

用途：返回定期付息有价证券的收益率，函数YIELD 用于计算债券收益率。

语法：YIELD(settlement，maturity，rate，pr，redemption，frequency，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Rate 为有价证券的年息票利率，Pr 为面值$100的有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

用途：返回折价发行的有价证券的年收益率。

语法：YIELDDISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)

参数：Settlement 为证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Pr 为面值$100 的有价证券的价格，Redemption为面值$100 的有价证券的清偿价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

用途：返回到期付息的有价证券的年收益率。

语法：YIELDMAT(settlement，maturity，issue，rate，pr，basis)

参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发行日(以时间序列号表示)，Rate 为有价证券在发行日的利率，Pr 为面值$100 的有价证券的价格，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。

本部分主要介绍了XNPV、YIELD、YIELDDISC、YIELDMAT函数。