天邦食品股份有限公司 2021年第三季度报告会「天味食品2021半年报」

证券代码：002124 证券简称：天邦股份 公告编号：2021-127

天邦食品股份有限公司

第七届董事会第四十六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四十六次会议通知已于2021年10月18日以电话和电子邮件方式向全体董事发出，会议于2021年10月28日中午12：30以现场及通讯方式在南京国家农创园公共创新平台召开。会议由苏礼荣先生主持，应出席会议董事6人，实际出席会议董事6人。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效。本次会议审议通过了如下议案：

一、会议以6票赞成，0票反对，0票弃权审议通过《关于<公司2021年第三季度报告>的议案》；

《公司2021年第三季度报告》于2021年10月30日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号：2021-129。

二、会议以6票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》于2021年10月30日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号：2021-130。

特此公告。

天邦食品股份有限公司董事会

二二一年十月三十日

证券代码：002124 证券简称：天邦股份 公告编号：2021-128

天邦食品股份有限公司

第七届监事会第二十七次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第二十七次会议通知已于2021年10月18日以电话和电子邮件方式向全体监事发出，会议于2021年10月28日中午12：30以现场及通讯方式在南京国家农创园公共创新平台召开。会议由张邦辉先生主持，应出席会议监事3人，实际出席会议监事3人。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效。本次会议审议通过了如下议案：

一、会议以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过《关于<公司2021年第三季度报告>的议案》；

经审核，监事会认为董事会编制和审议天邦食品股份有限公司2021年年度第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

二、会议以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。

天邦食品股份有限公司监事会

二二一年十月三十日

证券代码：002124 证券简称：天邦股份 公告编号：2021-130

天邦食品股份有限公司

关于使用部分闲置募集资金暂时

补充流动资金的公告

天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月28日召开的第七届董事会第四十六次会议和第七届监事会第二十七会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，促进公司经营业务发展，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，公司申请使用部分闲置募集资金不超过7亿元进行暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。现将有关事项公告如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准天邦食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]249号）核准，天邦食品股份有限公司采用向特定对象非公开发行的方式发行人民币普通股（A股）股票，每股面值为人民币1.00元，发行数量154,080,921股，发行价格为每股人民币17.30元，募集资金总额为人民币2,665,599,933.30元，减除发行费用人民币31,301,599.27元后，募集资金净额为2,634,298,334.03元。上述募集资金已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《天邦食品股份有限公司验资报告》（天职业字[2020]33879号）予以验证确认。公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行共同签署了《募集资金三方监管协议》。

二、 募集资金使用情况

根据2020年3月2日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过的关于公司2019年度非公开发行A股股票的相关议案，2020年2月20日召开的第七届董事会第十三次会议审议通过的《关于调整公司2019年非公开发行股票部分事项的议案》及2021年9月13日第七届董事会第四十四次会议和第七届监事会第二十五次会议审议通过的《关于终止部分非公开发行股票募集资金投资项目并将部分项目剩余募集资金永久补充流动资金的议案》等相关议案，本次非公开发行股份募集资金投资项目用途、计划使用金额情况如下：

单位：万元

截至2021年10月26日，公司募集资金存储情况如下：

三、 公司前次补流情况

公司前次募集资金暂时补流的情况：2021年4月19日，董事会审议通过了公司使用部分闲置募集资金10亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。2021年10月27日，公司披露《关于归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》，已将用于暂时补充流动资金的10亿元陆续归还至募集资金专户。

2021年9月13日，公司披露《关于终止部分非公开发行股票募集资金投资项目并将部分项目剩余募集资金永久补充流动资金的的公告》，公司决定终止年产100万吨猪饲料与20万吨水产饲料建设项目并使用该项目剩余募集资金26,500.00万元（含利息收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金，用于公司主营业务生产经营活动。

四、 本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的计划

根据公司募集资金使用计划及募投项目的建设进度，预计在未来12个月内仍有部分募集资金暂时闲置。为提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，促进经营业务发展，在遵循股东利益最大化的原则并保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，公司申请使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金。

根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和公司《募集资金管理办法》的有关规定，公司拟使用不超过7亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司主营业务相关的生产经营等，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月。

以上安排有利于充实公司的营运资金，充分发挥募集资金使用效益，同时可以降低财务费用，预期12个月可为公司减少潜在利息支出2,695万元左右（按一年期LPR3.85%测算），从而有利于维护公司及全体股东的利益。

五、 公司承诺如下事项：

1、在本次补充流动资金期限届满之前，公司将及时将资金归还至募集资金专户；

2、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变或变相改变募集资金用途；

3、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不影响募集资金投资项目正常进行；若原募集资金投资项目因实施进度需要使用，公司将及时归还资金至募集资金专户，以确保募集资金投资项目的正常进行；

4、本次使用部分募集资金暂时补充流动资金前十二个月内公司不存在从事风险投资的情况；本次暂时使用部分闲置募集资金补充流动资金期间不进行风险投资、不对控股子公司以外的对象提供财务资助；

5、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。

六、 公司董事会、监事会、独立董事、保荐机构意见

1、董事会审议情况

公司于2021年10月28日召开第七届董事会第四十六次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，一致同意公司使用闲置募集资金不超过7亿元暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会决议通过之日起不超过12个月。

2、监事会审议情况

第七届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，监事会认为：公司此次将部分闲置募集资金暂时补充流动资金满足了公司生产经营对流动资金的需求，有利于提高闲置募集资金的使用效益，符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定及公司相关制度的要求，履行了必要的审议程序，符合公司和股东的利益，不会影响募集资金项目的正常进行。因此，监事会同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项。

3、独立董事意见

公司全体独立董事认为：公司以部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金事项履行了必要的程序，符合相关法律法规、公司章程和公司《募集资金管理办法》的有关规定。公司以部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，能够提高募集资金的使用效率，减少财务费用，降低运营成本，提高公司经营效益，不存在变相改变募集资金用途的情形。本次补充流动资金，将仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。

因此，全体独立董事同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

4、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：天邦股份使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了必要的审批程序。在遵守公司相关承诺的情况下，上述事项不影响公司募集资金投资项目正常建设，不存在变相改变募集资金投向的行为，该事项符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等法律法规以及公司《募集资金管理制度》的有关规定。因此，本保荐机构对天邦股份使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项无异议。

七、 备查文件

1、公司第七届董事会第四十六次会议决议公告；

2、公司第七届监事会第二十七次会议决议公告；

3、独立董事关于第七届董事会第四十六次会议相关事项的独立意见；

4、申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见。

证券代码：002124 证券简称：天邦股份 公告编号：2021-131

天邦食品股份有限公司

关于2021年1-9月计提资产减值准备的

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）2021年前三季度共计提各项资产减值准备合计85,130.28万元。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，本次计提资产减值准备事项无需提交董事会、股东大会审议。现将具体情况公告如下：

一、资产计提减值准备的概述

1、资产减值的原因

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司的财务状况、资产价值及2021年前三季度的经营情况，公司对合并报表范围内的各类资产进行了全面清查和减值测试，并根据减值测试结果对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额

公司进行全面清查和资产减值测试后，计提2021年1-9月各类资产减值准备共计851,302,783.78元，具体明细如下表：

注：1、本次计提资产减值准备计入的报告期间为2021年1月1日至2021年9月30日，本次计提资产减值金额未经会计师事务所审计；

2、本公告中若出现总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。

二、本次计提资产减值准备的情况说明

本次计提的资产减值准备为存货跌价准备、应收账款、其他应收款减值准备和商誉减值准备。

（一）存货跌价准备

公司根据《企业会计准则》相关规定，综合考虑2021年10月份市场价格和生猪期货价格，以及未来生猪养殖战略规划，根据存货情况，对存货计提跌价准备817,198,548.51元。

（二）应收款项坏账计提

公司依据《企业会计准则》和公司的坏账计提政策的相关规定，对应收账款和其他应收款本期计提坏账准备6,457,262.66元。

（三）商誉减值准备

浙江兴农发牧业股份有限公司（简称“兴农发”）是由浙江省政府直属唯一农口企业浙江省农村发展集团有限公司为主发起人、公司为第一大股东的一家以“生猪产业链”为主营核心的企业，是浙江省规模居于前列的生猪养殖集团。浙江省经济发达，居民收入高，是生猪的主要销区之一。

公司为完善长三角区域布局，扩大业务规模，于2021年5月31日收购兴农发61%股权，实现对兴农发的控制。

2021年国内生猪市场价格大幅下降，对生猪养殖企业经营业绩造成较大影响。公司根据《企业会计准则》相关规定，对收购兴农发产生的商誉进行减值测试，确认合并兴农发形成的商誉需计提资产减值准备27,646,972.61元。

三、计提资产减值准备对公司的影响

公司2021年前三季度计提资产减值准备金额预计一共为85,130.28 万元，预计减少公司2021前三季度利润总额85,130.28万元，减少公司2021年前三季度净利润85,130.28万元，减少2021年前三季度归属于上市公司所有者权益85,130.28万元。

四、审计委员会关于公司计提资产减值准备的合理性说明

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，审议程序规范合法。此次计提资产减值准备后，能更客观公允地反映公司截至2021年9月30日的财务状况和2021年1-9月的经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，不存在通过计提资产减值准备进行操纵利润的情形。公司本次计提资产减值准备符合公司及股东的整体利益，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，董事会审计委员会同意公司本次计提资产减值准备事项。

证券代码：002124 证券简称：天邦股份 公告编号：2021-129

2021年10月

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1. 应收账款较期初减少71.3%，主要系报告期饲料业务资产重分类至持有待售的资产所致；

2. 应收款项融资由期初的3,987.00万元减少至零元，主要系报告期饲料业务资产重分类至持有待售的资产所致；

3. 预付款项较期初减少37.7%，主要系报告期饲料业务资产重分类至持有待售的资产所致；

4. 其他应收款较期初增加107.7%，主要系报告期支付融资保证金增加和应收股权处置款所致；

5. 持有待售的资产由期初的零元增加至96,028.70万元，主要系报告期饲料业务资产重分类所致；

6. 其他流动资产较期初减少35.5%，主要系报告期理财产品到期所致；

7. 长期股权投资较期初减少33.5%，主要系报告期内收购兴农发股权，纳入合并范围所致；

8. 在建工程较期初增加135.6%，主要系报告期内猪场建设项目及阜阳屠宰厂项目投入增加所致；

9. 生产性生物资产较期初减少33.9%，主要系报告期内加快种猪的更新优化，淘汰高成本与低效种猪所致；

10. 使用权资产由期初的零元增加至320,216.33万元，主要系报告期开始实施新租赁准则，公司在租赁期内使用租赁资产权利的金额；

11. 无形资产较期初减少64.6%，主要系报告期饲料业务资产重分类至持有待售的资产所致；

12. 商誉较期初增加694.0%，主要系报告期内收购兴农发股权所致；

13. 长期待摊费用较期初减少47.1%，主要系报告期实施新租赁准则所致；

14. 递延所得税资产较期初减少89.9%，主要系报告期饲料业务资产重分类至持有待售的资产所致；

15. 短期借款较期初增加104.9%，主要系报告期新增短期借款所致；

16. 应付票据较期初增加66.0%，主要系报告期新增票据付款所致；

17. 应付账款较期初增加46.4%，主要系报告期养殖存栏规模扩大，应付原料款增加所致；

18. 预收账款较期初增加133025.0%, 主要系报告期内预收出售饲料业务转让款；

19. 合同负债较期初减少82.7%，主要系报告期饲料业务负债重分类至持有待售的负债所致；

20. 应付职工薪酬较期初减少66.2%，主要系报告期预提奖金减少以及饲料业务负债重分类至持有待售的负债所致；

21. 应交税费较期初减少45.4%，主要系报告期支付计提的税款及饲料业务负债重分类至持有待售的负债所致；

22. 其他应付款较期初增加104.7%，主要系报告期内收购兴农发股权，应付工程款增加所致；

23. 持有待售的负债由期初的零元增加至51,015.56万元，主要系报告期饲料业务负债重分类所致；

24. 一年内到期的非流动负债较期初增加233.8%，主要系报告期一年内到期的长期借款、租赁负债等增加所致；

25. 其他流动负债较期初增加455.5%，主要系报告期类银行贷款业务增加所致；

26. 长期借款较期初增加89.8%，主要系报告期内新增长期借款所致；

27. 租赁负债由期初的零元增加至269,855.66万元，主要系报告期开始实施新租赁准则，公司按照合同约定尚需支付的租赁费等；

28. 长期应付职工薪酬较期初减少55.6%，主要系报告期内支付2020年利润分享计划所致；

29. 递延所得税负债较期初减少52.3%，主要系报告期处置子公司所致；

30. 股本较期初增加40%，主要系报告期内资本公积转增股本所致；

31. 少数股东权益较期初增加264.6%，主要系报告期内收购兴农发股权所致；

32. 营业成本比去年同期增加112.1%，主要系报告期销售量增加所致；

33. 销售费用比去年同期减少31.5%，主要系报告期处置疫苗业务及销售返利减少所致；

34. 管理费用比去年同期增加55.2%，主要系报告期养殖及食品业务规模扩大，相应管理人员费用增加所致；

35. 财务费用比去年同期增加118.1%，主要系报告期有息负债规模增加所致；

36. 其他收益比去年同期增加81.9%，主要系报告期日常经营活动相关的政府补助增加所致；

37. 投资收益比去年同期增加2060.5%，主要系报告期处置疫苗业务产生的收益所致；

38. 信用减值损失比去年同期减少71.7%，主要系报告期根据坏账政策计提的损失小于同期所致；

39. 资产减值损失比去年同期增加3930.5%，主要系报告期计提存货跌价损失大于同期所致；

40. 营业外收入本期比上年同期增加108.5%，主要系报告期收到的保险赔款大于同期所致；

41. 营业外支出本期比上年同期增加513.2%，主要系报告期淘汰高成本与低效种猪所致；

42. 所得税费用本期比上年同期增加130.8%，主要系报告期处置疫苗业务产生的收益所致；

43. 经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少124.0%，主要系报告期内猪价大幅下降，收到的经营活动现金流入未能随着销量增加所致；

44. 投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少83.9%，主要系报告期购建长期资产投入小于同期所致；

45. 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少59.0%，主要系同期非公开发行募集资金到账所致。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用

一、累计对外担保数量及逾期担保的数量

（一）目前担保情况

截至9月30日，公司2021年度对外担保情况如下：

单位：人民币万元

截至9月30日，上市公司及其控股子公司对外提供的担保总额为441,040万元，占上市公司最近一期（2020年末）经审计净资产的50.23%。

（二）公司2021年度担保额度

公司2021年度可担保总额度为人民币255.34亿元（其中对全资及控股子公司提供的担保额度185.04亿元，对客户、养殖场（户）、合作伙伴及担保方的担保额度64亿元，对联营、合营公司担保额度3.63亿元，对兴农发牧业原股东担保额度2.67亿元），占公司最近一期（2020年末）经审计净资产的290.78%。

（三）逾期担保情况

截至公告日，公司为客户提供的担保中，水产饲料客户累计发生三笔贷款逾期，逾期金额分别为36万元、250万元和100万元。具体情况如下：

2020年9月，公司水产饲料客户发生一笔贷款逾期，金额为36万元。截至2021年10月，公司已履行担保义务代偿还逾期贷款322,435.52元，并对相关责任主体进行起诉并获得胜诉，公司将密切跟踪判决执行结果，保障上市公司的合法权益。

2021年6月，公司一水产饲料客户发生一笔贷款逾期，金额为250万元。截至2021年9月16日，该客户已偿还全部金额。

2021年10月，公司另一水产饲料客户发生一笔贷款逾期，金额为100万元。截至公告日，已逾期13个交易日，公司已督促该客户对第三笔逾期贷款尽快偿还。

二、2019年度募投项目进展情况

公司2019年度非公开发行募集资金项目共12个，其中淮北市濉溪县燕头现代化生猪养殖产业化项目、淮北市濉溪县和谐现代化生猪养殖产业化项目、蚌埠市怀远县池庙现代化生猪养殖产业化项目、蚌埠市怀远县钟杨湖现代化生猪养殖产业化项目、牛卧庄年存栏11000头父母代猪场项目、郓城县程屯镇肖南村现代化生猪养殖产业化项目已经完工。年产100万吨猪饲料与20万吨水产饲料建设项目经第七届董事会第四十四次会议、第七届监事会第二十五次会议和2021年第五次临时股东大会审议通过已经终止。东早科年存栏11000头父母代猪场项目、豆宝殿年存栏5600头父母代猪场项目、南贾村年存栏5000头父母代猪场项目、郓城县潘渡镇杨庙村现代化生猪养殖产业化项目和安徽阜阳500万头生猪屠宰及肉制品加工基地建设项目尚未完工，属于在建项目。

南贾村项目和豆宝殿项目已完成项目前期工作，由于今年市场猪价持续走低，目前生猪养殖业处在行业的周期低谷，公司综合考虑内外部环境做了相应的调整，暂缓这两个项目的推进。

四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：天邦食品股份有限公司

2021年09月30日

单位：元

法定代表人：苏礼荣 主管会计工作负责人：苏礼荣 会计机构负责人：曹振

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

(二)财务报表调整情况说明

1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

调整情况说明

2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

(三)审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

天邦食品股份有限公司董事会

2021年10月30日