证券从业资格考试 每日一练 三十题「证券从业资格证能干嘛」
1、根据2016年原中国银监会发布的《商业银行表外业务风险管理指引(修订征求意见稿)》，（ ）业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。
A.负债业务
B.利润表
C.表外业务
D.资产业务
2、若证券金融公司从事转融通业务的年税后利润为68万元，则当年证券会金融公司应提取的准备金为（ ）万元。
A.10.2
B.6.8
C.20.4
D.3.4
3、下列有关政府债券的说法中，不正确的说法是（ ）
A.在各类债券中，政府债券的信用等级并非最高
B.购买政府债券，是一种较安全的投资选择
C.发达的二级市场为政府债券的转让提供了方便，使其流通性大大增强
D.国债的利息收人可免纳个人所得税
4、（ ）负责对人民币债券发行和偿还有关的外汇专用账户及相关购汇、结汇进行管理。
A.财政部
B.国务院
C.国家外汇管理局
D.中国人民银行
5、（ ）指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东持有的上市公司股份的公司债券。
A.可交易债券
B.可分离债券
C.可转换债券
D.可交换债券
6、各种经济理论对货币政策的传导机制有不同的看法，归纳起来主要有（ ）
①利率传导机制
②信用传导机制
③投资传导机制
④流动性传导机制
A.①②
B.②③
C.③④
D.①③
7、国际证监会组织公布的证券监管的三个目标是（ ）。
①保护投资者利益
②保证证券市场的公平、效率和透阳
③防止市场操作行为
④降低系统性风险
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.②③④
8、剔除资本结构影响的估值方法有（ ）
①市盈率倍数法
②企业价值/息税前利润倍数法
③企业价值/息税折旧摊销利润倍数法
A.①
B.②
C.②③
D.①③
9、一般而言，基金投资管理的流程包含以下（ ）环节。
①研究部门提供研究报告
②投资决策委员会决定基金总体投资计划
③基金经理制定投资组合具体方案
④交易部门依据基金经理的投资指令执行交易
A.①②③
B.①③④
C.①②④
D.①②③④
10、金融中介机构包括商业银行和非银行金融机构，按所从事业务的性质及其在金融活动中所起的作用，可分为（ ）
①融资类金融中介机构
②投资类金融中介机构
③保障类金融中介机构
④商业性金融中介机构
A.①②③
B.①②④
C.②③④
D.①③④
1、参考答案：C
考点：根据2016年原中国银监会发布的《商业银行表外业务风险管理指引(修订征求意见稿)》,表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内,不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。负债业务、资产业务属于表内业务。
2、参考答案：B
考点：证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。中国证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要调整提取比例。本题证券金融公可从事转融通业务的年税后利润为68万元，68x10%=6.8万元，故本题选B。
3、参考答案：A
考点：考查政府债券的特征。在各类债券中,政府贵券的信用等级是最高的。
4、参考答案：C
考点：考查人民币债券的审批机制。
5、参考答案：D
考点：考查可交换债券概念。
6、参考答案：A
考点：各种经济理论对货币政策的传导机制有不同的看法，归纳起来主要有利率传导机制、信用传导机制、资产价格传导机制和汇率传导机制。
7、参考答案：B
考点：国际证监会组织于1998年制定的《证券监管目标和原则》中公布了证券监管的三个目标：一是保护投资者利益;二是保证证券市场的公平、效率和透明;三是降低系统性风险。
8、参考答案：C
考点：考查股票的相对估值法中各方法的优缺点。
9、参考答案：D
考点：考查管理公司的投资管理部门主要包括投资部门、研究部门以及交易部门。
10、参考答案：A
考点：金融中介机构按不同的标准，可划分为不同的种类。按业务特征及货币创造、交换媒介和支付手段的功能划分，可分为银行金融中介机构和非银行金融中介机构;按是否能够承担国家政策性金融业务，可划分为商业性金融机构和政策性金融机构;按所从事业务的性质及其在金融活动中所起的作用，可分为融资类金融中介机构、投资类金融中介机构、保障类金融中介机构和服务类金融中介机构。④商业性金融中介机构属于按是否能够承担国家政策性金融业务进行分类。