黄果树旅游区财政局「贵州2020年财政收入和支出」

一、2021年全区财政决算情况

2021年，在市委、市政府的坚强领导下，黄果树旅游区紧紧围绕“三保”开展各项工作，坚持“稳中求进、实事求是、统筹兼顾、勤俭节约”的原则，落实减税降费政策，深化预算制度改革、优化支出结构，统筹推进全区经济社会高质量发展，持续做好新冠肺炎疫情防控工作，保持全区社会稳定和经济平稳健康发展，巩固拓展脱贫攻坚成果，充分发挥财政职能，强化预算执行管理，认真分析财政收支形势，确保了全区财政各项工作的顺利开展，2021年预算执行情况总体良好。

(一)全区一般公共预算收支决算情况

2021年，一般公共预算收入累计完成17,270万元，完成预算的100.01%，同比增长2%，增收339万元。其中税收收入3,957万元，完成预算的91.6%，同比增长8.86%；非税收入13,313万元，完成预算的102.82%，同比增长0.13%。一般公共预算支出完成52,336万元，完成预算的98%，同比增长3.78%，增支1,907万元。

收入决算具体情况：

增值税975万元,完成预算的85.3%,同比下降13.56%。

企业所得税342万元，完成预算的95.1%，同比下降28.65%。

个人所得税532万元，完成预算的738.73%，同比增长555.63%。

资源税1万元，完成预算的100%，同比下降31.48%。

城市维护建设税157万元，完成预算的98.35%，同比下降5.88%。

房产税1,208万元，完成预算的100.69%，同比增长19.1%。

印花税62万元，完成预算的20.61%，同比下降55.55%。

城镇土地使用税497万元，完成预算的91.93%，同比增长26.66%。

土地增值税4万元，完成预算的1.42%，同比增长57.64%。

契税178万元，完成预算的74.28%，同比下降15.82%。

环境保护税1万元，完成预算的9.8%，同比下降57.34%。

专项收入238万元,完成预算的106.25%，同比增长3.03%。

行政事业性收费收入126万元，完成预算的25.71%，同比下降75.25%。

罚没收入332万元，完成预算的221.33%，同比下降111.46%。

国有资源(资产)有偿使用收入12,569万元，完成预算的104.01%，同比增长3%。

政府性住房基金收入48万元，完成预算的100%，同比下降18.59%。

支出决算具体情况：

一般公共服务支出6,472万元，完成预算的99.94%，同比增长36.93%。

国防支出1万元，完成预算的100%，同比下降82.07%。

公共安全支出1,054万元，完成预算的100%，同比下降17%。

教育支出8,185万元，完成预算的97.24%，同比下降10.05%。

科学技术支出69万元，完成预算的100%，同比下降90.1%。

文化旅游体育与传媒支出492万元，完成预算的84.54%，同比下降35.12%。

社会保障和就业支出5,052万元，完成预算的98.06%，同比增长19.33%。

卫生健康支出2,303万元，完成预算的96.68%，同比下降5.07%。

节能环保支出3,020万元,完成预算的91.6%，同比增长362.96%。

城乡社区支出4,703万元，完成预算的100%，同比增长87.12%。

农林水支出11,304万元，完成预算的97.99%，同比下降17.76%。

交通运输支出238万元，完成预算的100%，同比下降76.21%。

资源勘探工业信息等支出72万元，完成预算的100%,同比下降75.57%。

自然资源海洋气象等支出163万元,完成预算的100%，同比下降13.19%。

住房保障支出1,408万元,完成预算的100%，同比增长11.84%。

粮油物资储备支出117万元,完成预算的100%，上年粮油物资储备支出调整从两县直达资金支付，支出数据体现在两县，因此无上年同期数。

灾害防治及应急管理支出607万元，完成预算的96.04%，同比下降3.33%。

债务付息支出7,054万元，完成预算的100%，同比增长3.87%。

债务发行费用支出22万元，完成预算的100%，同比下降54.89%。

决算平衡情况：一般公共预算收入17,270万元，返还性收入1,982万元，一般性转移支付收入21,566万元，专项转移支付收入7,197万元，上年结余3,717万元，调入资金1,257万元，债务转贷收入22,057万元，动用预算稳定调节基金1,283万元，当年可安排财力76,329万元；一般公共预算支出52,336万元，上解上级支出568万元，调出资金233万元，债券还本支出22,057万元，安排预算稳定调节基金66万元，结转下年支出1,069万元，收支平衡。

(二)全区政府性基金预算收支决算情况

收支决算情况：政府性基金预算收入6,715万元，完成预算的33.58%，同比下降64.63%；政府性基金预算支出12,334万元，完成预算的56.79%，同比下降42.64%。

决算平衡情况：政府性基金预算收入6,715万元，上级补助收入72万元，上年结余1,717万元，调入资金233万元，地方政府专项债务转贷收入4,440万元；政府性基金预算支出12,334万元，调出资金233万元，地方政府专项债务还本支出440万元，年终结余170万元，收支平衡。

(三)全区国有资本经营预算收支决算情况

目前我区暂无国有资本经营预算。

(四)全区社会保险基金收支决算情况

2021年，全区社会保障基金收入2,224万元，全区社会保障基金支出2,233万元。

(五)全区“三公”经费决算情况

2021年，全区年初预算为508万元，财政拨款“三公”经费支出264万元，较上年减少47.62%。

二、重点支出决算情况

2021年，重点保障保工资、保运转、保基本民生和疫情防控支出。坚持保基本、兜底线和防控疫情支出，全力保障基本民生支出，进一步保障和提升人民群众的“获得感”。九项重点类支出32,887万元，占一般公共预算支出的62.84%。其中：公共安全支出1,054万元，教育支出8,185万元，科学技术支出69万元，文化旅游体育与传媒支出492万元，社会保障和就业支出5,052万元，卫生健康支出2,303万元，节能环保支出3,020万元,农林水支出11,304万元，住房保障支出1,408万元。

三、预备费决算情况

2021年，区级预备费年初预算455万元，动用预备费455万元，全部用于灾害防治和社保保障等相关支出。

四、地方政府性债务情况

2021年末，地方政府债务余额203,224万元，其中：一般债务余额191,404万元，专项债务余额11,820万元。2021年上级下达再融资一般债券转贷资金22,057万元，专项债务转贷资金4,440万元，主要用于偿还到期的政府置换债券和项目建设。

五、2022年财政工作安排

(一)继续压缩一般性支出，兜牢“三保”底线

树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，压减一般性支出，把有限的财力用在重点上。坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，通过盘活存量资金，统筹政府性基金，按照“保工资、保运转、保民生”及债务利息和促进发展的顺序安排预算支出，兜牢“三保”底线。

(二)保障基本民生，促进社会协调发展

进一步优化支出结构，着力支持以改善民生为重点的社会事业加快发展。一是加大投入，支持城乡一体化发展，加强小城镇建设和农村基础设施建设，改善农村生产生活条件。二是促进就业创业，重点解决本地失地失业人员的就业和再就业，扶持失地失业人员自主创新、开展失地农民养老保险制度改革等。三是加大公共文化服务设施投入。四是大力发展幼儿教育，促进儿童身心全面健康发展，普及义务教育，提高国民整体素质。

(三)加强收支管理，强化增收节支

坚持开源与节流并重，加强对收入的组织，防止收入流失，严肃财经纪律，制止铺张浪费行为。一是强化收入征管措施。狠抓增收节支，确保财政平稳运行。建立健全收入监控、分析、预测机制，规范税收征管秩序，堵塞征管漏洞，突出对重点行业、重点税种、重点企业的收入监控，努力挖掘税收增长潜力。拓宽增收渠道，加强政府性基金、国有资产收益等非税征缴管理，努力实现应收尽收。二是继续坚持“有保有压、有促有控”原则，认真贯彻落实党政机关厉行节约有关规定，严格控制一般性支出增长，继续压缩公用经费，切实降低政府行政成本，努力将有限的财力更多的投向社会民生领域。三是加大预算执行力度。强化支出管理，加大上级专项资金使用进度，提高专项资金使用效率，降低资金沉淀率，做好资金调度，及时拨付资金，提高预算执行率。

(四)围绕脱贫攻坚成果拓展，做好乡村振兴工作

一是聚焦“四个不摘”守底线。按照“四个不摘”总要求，加大调整优化区级资金、争取上级乡村振兴转移支付资金力度，完善财政支持乡村振兴投入稳定增长机制。二是有效落实乡村振兴各项资金和政策。以美丽乡村建设和农村人居环境改善等涉农项目为抓手，抓好财政支持乡村振兴各项资金和政策的有效衔接，确保乡村振兴各项政策有效落实。三是发挥财政资金引导和多元投入机制。继续发挥财政资金在乡村振兴中的放大效应和引导作用，引导金融资本、社会资本更多投向农业农村。四是进一步兜实涉农民生保障。继续全面实施教育精准扶贫，特困群众参加医疗保险补助，实施医保城乡医疗救助、卫健疾病应急救扶助，足额安排农村低保配套资金。

(五)推进财税体制改革，强化现代预算制度

按照财政预算编制、预算执行、财政监督、绩效评价“四位一体”要求，坚持体制机制创新，全面推进财政科学化精细化管理。一是深入推进零基预算改革。发挥零基预算集中财力办大事，坚持“资金跟着项目走”，增强财政统筹保障能力。二是全面实施预算绩效管理，实现预算和绩效管理一体化。将绩效理念体现到预算管理的全过程，做到“花钱要问效、有效多安排、低效多压减、无效要问责”。优化预算绩效管理工作流程，强化绩效目标事前审核，将绩效评价结果以及预算执行应用到预算审核中，建立动态监控机制，提升预算安排的绩效性、精确性、时效性、公平性和规范性。做好绩效运行监控，加强绩效自评管理，提高绩效评价质量。三是加强财政监督。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的进一步融合，充分发挥审计和社会公众的监督作用。四是加强政府性债务管理。完善债务规模控制和风险预警机制，动态控制政府性债务运行；不断规范融资平台管理，防范财政风险。

(六)加强项目库建设，进一步强化项目库基础作用

项目支出实行项目库管理，项目入库是资金安排的前提和基础。预算支出要以预算项目的形式纳入项目库，预算安排项目必须从项目库中选取，指导部门提前研究谋划项目，常态化开展项目申报，建立项目库管理考核机制，提高储备项目质量和成熟度。

六、审计相关情况

目前，黄果树旅游区审计局已对2021年财政总预算收支执行情况进行了审计，但还未出具审计报告，待出具审计报告后，对审计中提出的问题，将采取有力措施加以解决，并按照审计意见进行认真整改落实。(黄果树旅游区管理委员会官网)