基金购买时的净值怎么算「基金净值怎么计算」

导读：相信很多小伙伴都对基金净值的计算方法并不了解,会计学堂的老师在此解答,想要知道基金净值的具体计算,首先要了解它的含义以及公式,下面文章用举例说明的方式为大家进行了解答.

购买基金净值怎么进行计算?

基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金单位持有人的权益.按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值.

单位基金资产净值,即每一基金单位代表的基金资产的净值.单位基金资产净值计算的公式为:

单位基金资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数

其中,总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额.总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用,应付资金利息等.基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量.

举例说明:

"基金净值是1.5 ,我买1万元基金我得多少钱?"

购买基金时,你付出的是钱,得到的是基金份额而不是钱.假设申购费率为1%,你申购时应获得10000*(1-1%)/1.5=6600份基金,基金市值9900元,你的资产少了100元,因为付出了100元的手续费.

假如5月20日基金净值涨至1.6,你的基金市值为6600*1.6=10560,你赚了10560-10000=560元.

基金估值是计算单位基金资产净值的关键.基金往往分散投资于证券市场的各种投资工具,如股票、债券等,由于这些资产的市场价格是不断变动的,因此,只有每日对单位基金资产净值重新计算,才能及时反映基金的投资价值.基金资产的估值原则如下:

1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算,该日无交易的,按照最近一个交易日的收市价计算.

2、未上市的股票以其成本价计算.

3、未上市国债及未到期定期存款,以本金加计至估值日的应计利息额计算.

4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时,基金管理人依照国家有关规定办理.

封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格;与此不同,开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知(但当日收市后即可计算并于下一交易日公告)的单位基金资产净值.

关于购买基金净值怎么进行计算的问题,文章将具体的计算公式罗列出来,并举例进行示范讲解,希望看完文章,大家都能学会相应的计算方法.