2021年新增专项债规模「三万多亿地方专项债」
3月2日，2021年首只新增专项债券挂网披露，规模114亿元，专项用于补充四川省内4家城市商业银行、10家农村信用合作联社及7家农村商业银行的资本金。根据四川日报刊登的《关于四川省2020年预算调整方案及1至10月预算执行情况的报告》显示，经国务院批准，2020年11月中旬财政部先行下达四川省支持化解地方中小银行风险新增专项债券额度114亿元。本次发行后四川支持化解地方中小银行风险新增专项债券额度114亿元使用完毕。
项目基本情况
资金用途
资金用途方面，本期新增专项债券募集资金由四川省绵阳市、德阳市、泸州市、达州市、乐山市、自贡市、遂宁市、资阳市、雅安市和阿坝藏族羌族自治州政府专项用于补充绵阳市游仙区农村信用合作联社、北川羌族自治县农村信用合作联社、盐亭县农村信用合作联社、长城华西银行股份有限公司、泸州农村商业银行股份有限公司、达州农村商业银行股份有限公司、四川宣汉农村商业银行股份有限公司、四川万源农村商业银行股份有限公司、开江县农村信用合作联社、乐山市商业银行股份有限公司、乐山三江农村商业银行股份有限公司、乐山市五通桥区农村信用合作联社、夹江县农村信用合作联社、乐山市沙湾区农村信用合作联社、乐山市金口河区农村信用合作联社、井研县农村信用合作联社、自贡银行股份有限公司、遂宁农村商业银行股份有限公司、四川安岳农村商业银行股份有限公司、雅安市商业银行股份有限公司、阿坝州农村信用联社股份有限公司等4家城市商业银行、7家农村商业银行和10家农村信用合作联社的资本金；募集资金以转股协议存款方式支付给用款银行（或信用合作联社），在满足条件后进行转股。
偿债来源及还款方式
项目偿债资金来源及偿债保障方面，本期债券偿债资金来源主要为债券存续期内用款银行对应的贷款利息、手续费及佣金等收入（用于支付转股前的协议存款利息）、转股后股利分红以及专项债资金对应股份市场化转让所得。本期债券存续期内，协议存款在满足转股存款协议约定的触发条件后可以转股，专项债券对应的股份在存续期5年后（或条款约定的其他时间）可通过市场化方式逐步退出。
在正常情况下，本期债券存续期内可偿债资金合计约为274.59亿元，可以覆盖债券本息。本期债券募集资金和偿债资金纳入政府性基金预算管理，四川省各地市政府性基金收入可对本期债券本息的偿付提供有效的支撑。
信用评级
中债资信评估有限责任公司认为四川省政府经济和财政实力较强，政府治理水平较高，2021年四川省支持中小银行发展专项债券（一期）—2021年四川省政府专项债券（一期）（以下简称“本期债券”）纳入政府性基金预算管理，预期收入可以覆盖本期债券本息，债券的违约风险极低，因此评定本期债券的信用等级为 AAA。