云南临沧鑫圆锗业「云南锗业重组消息」
证券代码：002428 证券简称：云南锗业 公告编号：2019-018
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
2、报告期主要业务或产品简介
（1）公司业务和产品
公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发。目前公司矿山开采的矿石及粗加工产品不对外销售，仅作为公司及子公司下游加工的原料。公司目前材料级主导产品为区熔锗锭、二氧化锗；深加工方面，光伏级锗产品主要为太阳能锗衬底片，红外锗系列产品主要为红外级锗单晶（光学元件）、锗镜片、镜头、红外热像仪，光纤级锗产品为光纤用四氯化锗，非锗半导体材料级产品主要为砷化镓单晶片。公司产品主要运用包括红外光学、太阳能电池、光纤通讯、发光二极管等领域。
目前，公司材料级产品区熔锗锭产能为：47.60吨/年，太阳能锗衬底片产能为30万片/年，光纤用四氯化锗产能为60吨/年，红外光学锗镜头产能为3.55万套/年，砷化镓单晶片产能为80万片/年（折合四寸）。
（2）经营模式
公司生产部门根据各产品的市场需求情况，结合公司生产实际情况，制定生产计划，进行生产准备，并组织实施生产。所需原料主要由自有矿山供应及外购原料补充，辅助材料则由外部供应。全资子公司东昌金属的原辅料则由外部采购；下游深加工产品方面，公司分别设立子公司负责不同系列的锗产品生产。昆明云锗高新技术有限公司负责红外系列锗产品生产，云南中科鑫圆晶体材料有限公司负责光伏级锗产品生产，武汉云晶飞光纤材料有限公司负责光纤级锗产品生产，云南鑫耀半导体材料有限公司主要负责非锗半导体材料级产品生产。
公司实行集中采购，对采购流程严格控制，通过软件系统对采购过程进行全程监督。公司所有产品销售均由销售部门负责，目前公司根据产品用途，将产品划分为材料系锗产品、光伏级锗产品、红外锗产品、光纤级锗产品等，按照上述产品分类，分别在负责上述产品生产的公司和子公司设立营销部门负责各系列产品的销售。
（3）盈利能力
锗是一种典型的稀有分散元素，作为典型的小金属，供应及需求都相对集中，且容易受到宏观经济和下游产业周期性变化的影响。
目前，按产品类别，公司营业收入来源占比最大的仍为材料级产品的销售，因此锗价对公司盈利能力有直接影响。与此同时，公司通过不断延伸产业链、发展深加工产品，希望通过下游精深加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高的部分，因此，公司下游产品能否顺利拓展市场、释放产能，销售比重能否进一步提高，将会是驱动公司业绩增长的重要因素。
（4）公司行业地位
公司是一家拥有完整产业链的锗行业上市公司，拥有丰富、优质的锗矿资源，锗产品销量全国第一，是目前国内最大的锗系列产品生产商和供应商。公司矿山截至2009年12月31日，已经探明的锗金属保有储量合计达689.55吨,相当于全国上表保有储量3,500吨的19.70%。后公司通过收购采矿权和股权的方式陆续整合五个含锗矿山，锗金属保有储量增加约250吨，2010年至今，公司矿山累计消耗锗资源约228.62吨（金属量）。公司对大寨、中寨两个矿山进行资源勘查，《云南省临沧市中寨锗矿资源储量核实报告》矿产资源储量评审于2016年1月11日由中华人民共和国国土资源部进行备案，根据报告截止2015年4月30日，中寨锗矿保有锗资源储量：金属量68.64吨，增储29.75吨（金属量）。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币元
（2）分季度主要会计数据
单位：人民币元
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
报告期内，面临国内外复杂严峻的形势，国内经济出现新的下行压力。锗行业供给端产量逐步恢复，需求端受光纤、红外等领域拉动呈现增长态势。面对复杂多变的经济环境和不断加剧的市场竞争，公司认真组织生产、深入细化市场营销布局、持续加强成本控制，2018年公司实现营业收入46,504.39万元、归属于上市公司股东的净利润862.07万元。
（1）总体经营成果
单位：万元
①本年实现营业收入较上年相比增加76.15万元，增长率0.16%，本年度销售收入结构发生较大的变化。
贸易收入大幅下降，本年贸易业务收入3,880.58万元,同比上年下降9,395.72万，下降70.77%；精深加工产品销售量同比上年大幅增长，由于产品销售数量增加，增加营业收入合计4,776.70万元。主要是：红外锗单晶毛坯及镜片同比增长46.88%，红外锗镜头同比增长297.56%，光纤四氯化锗同比增长36.18%，太阳能锗单晶片同比增长66.74%，砷化镓单晶片同比增长57.63%等。
主要产品价格同比略有上升，由于价格上涨而增加营业收入合计4,689.79万元，主要是：二氧化锗同比增长15.40%，区熔锗同比增长24.57%，红外锗单晶毛坯及镜片同比增长 22.37%，光纤四氯化锗同比增长7.88%，砷化镓单晶片同比增长33.22 %等。
②本年营业成本较上年度下降1,271.74万元，成本降低率3.34%，主要原因系：本年贸易业务收入减少，减少营业成本9,393.34万元，降低率70.77%；由于主要产品价格上涨，外购锗原料成本也上升，产品单位制造成本上升，造成营业总成本上升合计4,528.99万元；由于主要产品销售量增加，增加营业总成本合计3,592.61万元。
③除上述营业收入及营业成本的影响外，本年度财务费用同比下降296.08万元，资产减值损失同比增加1,520.34万元，资产处置收益同比下降428.73万元，其他收益同比下降974.54万元，营业外收入同比增加52.18万元，营业外支出同比增加22.48万元，所得税费用同比下降1,104.55万元，少数股东损益同比上升102.16万元。该等因素共同影响，导致2018年度归属于上市公司股东的净利润同比增加1.85%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加87.52%。
(2) 经营情况综述
2018年公司及子公司共生产可供出售区熔锗锭16.41吨，生产二氧化锗7.54吨，红外级锗产品折合锗金属量6.99吨；生产太阳能电池用锗单晶片16.42万片（折合4寸计算），生产光纤四氯化锗26.80吨；生产砷化镓单晶片26.52万片（折合2寸计算）。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本年实现营业收入较上年相比增加76.15万元，增长率0.16%，本年度销售收入结构发生较大的变化。
（2）营业成本：本年营业成本较上年度相比上下降1,271.74万元，成本降低率3.34%，主要原因系：本年贸易业务收入减少，减少营业成本9,393.34万元，降低率70.77%；由于主要产品价格上涨，外购锗原料成本也上升，产品单位制造成本上升，造成营业总成本上升合计4,528.99万元；由于主要产品销售量增加，增加营业总成本合计3,592.61万元；
（3）财务费用：本年较上年度相比下降296.08万元，降低率20.62%，主要原因系公司持续加强费用预算管理，本年度银行借款金额减少、人民币兑美元汇率下降所致。
（4）资产减值损失：本年较上年度相比增加1,520.34万元，增长率108.30%；主要原因系控股子公司云南鑫耀半导体材料有限公司的部分存货的可变现净值低于其成本，计提存货跌价准备；而2017年末随着市场价格上升，以前计提的存货跌价准备在2017年度转回1,315.08万元所致；
(5) 资产处置收益本年较上年度相比下降428.73万元，降低率85.90%，主要原因系本年处置了闲置研发用的锗单晶炉，处置非流动资产同比减少所致。
（6）其他收益本年较上年度相比下降974.53万元，降低率49.55%，主要原因系本年度收到与收益相关的政府补助同比上年减少所致；
（7）营业外收入本年较上年度相比增加52.18万元，主要原因系本年度非流动资产毁损报废利得和其他收入增加所致；
（8）营业外支出：本年较上年度相比增加22.48万元，主要原因系本年度非流动资产毁损报废损失和其他支出增加所致；
（9）所得税费用本年较上年度相比下降1,104.55万元，降低率110.74%,主要原因系本年末可抵扣暂时性差异增加，确认的递延所得税资产增加,导致本期所得税费用降低所致。
（10）少数股东损益本年较上年度相比上升102.16万元，上升率50.29%，主要原因是本期控股子公司的盈利状况持续改善，亏损额减少所致。
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期因执行财政部有关规定导致的会计政策变更如下：
公司执行企业会计准则解释第9号、10号、11号、12号对公司财务报表无影响；公司执行财会〔2018〕15号规定对公司财务报表部分项目的列报产生影响，对公司的净利润和净资产没有影响。
公司执行财会〔2018〕15号规定对公司年初财务报表的列报产生的具体影响为：
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
（4）对2019年1-3月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
法定代表人：包文东
二零一九年三月二十七日