社保跟公积金有什么用「公积金有什么用」

今天跟大家科普社保基本知识。五险一金是由五个保险和住房公积金构成的。

我们先说五险，咱们国家的保险分为商业保险和社会保险，商业保险是由居民自己选择的，一般是由商业化的保险公司来提供保险服务。比如我们经常听到的人寿险、重疾险、大病医疗险等，都是商业保险，而社会保险是由国家强制要求参加的，主要目的是维持居民最基本的生活保障。

五险，就是社会保险中的五种保险，分别是养老、医疗、生育、工伤和失业保险，一金通常是指住房公积金。

有的时候我们会听到一些福利比较好的企业，还会有六险两金的说法，一般是在社保的基础上增加了一个补充医疗保险和企业年金，因为社保里的医疗保险并不能报销看病的所有费用，补充医疗保险就是针对员工看病时，社保不能报销的这部分费用进行了补充报销。企业年金则可以理解为，补充养老保险一般是公司针对长期稳定的员工设置的福利。

初创企业早期只需要考虑社保就好，等公司上了一定规模，想提升员工福利，更好地留住员工，可以考虑增加补充医疗保险和企业年金。

为什么要给员工上社保呢？我们先来看五险对员工有什么用。在招聘的时候员工经常会关心公司交不交社保，一些应聘者就说，公司不交社保就直接拒绝了，那么对员工到底有什么用呢？

我们按照每种保险的重要程度排序，分别来说一下五种社会保险。

医疗保险是每个人都可能会用到的保险，咱们国家的医疗体系分为公立医院和私立医院，目前大部分人还是会选择公立医院，员工参加了医疗保险之后，首先会办一张医保卡，然后需要指定几个公立医院做定点医院，拿着医保卡去定点的公立医院去看病就可以直接报销的。

以北京为例，在三甲医院挂一个专家号，挂号费一般是150元，如果直接用身份证挂号，就得交50元；如果用医保卡去挂号，只交五块钱就行，剩下的45块钱都是医保给报销。

挂号之后就是看医生开药，如果医生开的是医保名录里的药，都是可以按照一定比例报销的，每种药的报销比例不一样，少的能报销20-30%，多的能报销70-80%都有可能。

还有一旦病情严重需要住院，住院的费用一般都会比较高，在医院住上一个月的医院，可能得花费几万甚至几十万，如果有医保也能报销很大比例，所以医疗保险，对于一个员工和家庭来说是一个非常重要的保障，它能在危难的时候拯救一个家庭。

医疗保险报销的比例，根据各地区的政策，比例也会有所不同，但是一般来说，连续缴费的年限越长，能报销的比例越高，而且最好不要断缴，有的地区，如果断交几个月后再重新缴纳，连续缴费时间就会重新开始累计。

另外，医保一般从员工的工资里扣除2%左右，存到员工的医保账户里，这部分钱是可以提取出来的，员工可以定期去银行把这个钱取出来。

生育保险主要是针对女性生育进行的保障，生育过程中，就医所花费的费用可以进行报销，如果是在公立医院生说基本上绝大部分费用都可以报销，而且，除了交易费用报销以外，生育完成之后，还可以额外得到一笔生育津贴，生育津贴是按照所在单位的上年度人均缴费工资和产假天数来算出来的。

我们以北京的王女士为例，假如王所在单位的上年度人均缴费工资为9000元，如果是顺产，产假有128天，那么王女士至少可以领取到的津贴是：9000÷30*128=38400元。

如果王士的工资比9000多，可以领到的钱更多，所以生育津贴还是一比不小的数目，很多时候女性生完孩子之后会发现，其实生孩子本身花不了多少钱，甚至还因为领了生育津贴挣了一些钱。

社会保险的福利一般只针对女性，男性属于强制缴纳，这是国家为了避免性别歧视，让男同胞多分担一些。个别地区，如果女性没有生育保险也可以用配偶的生育保险来进行报销。

去年国务院出台的政策要求，把生育保险和医疗保险合并，目前各国和平的过程中，以后就不再有单独的生育保险了，而是并入到医疗保险里统一管理了。

养老保险是社保缴费的大头，工作时每个月都要强制缴纳的，等年老时，这笔钱会以养老金的形式返还给我们，很多年轻人觉得，我离年老还远着呢，没必要交养老金，其实养老金的价值需要长远来看。

首先，养老金能帮助员工强制储蓄，说出来可不好听，但不得不承认的是，大部分人在年轻的时候都是短视的，胡乱花钱没有规划，如果没有国家强制缴纳养老保险，而是由自己攒养老金的话，大部分人可能到老了都攒不下什么钱，以后的老年生活也会没有着落。

比如NBA的球星，在职业生涯赚了普通人几辈子都赚不到的钱，但是赚的多，挥霍的也多，很多球星离开NBA后，没几年就破产。大部分普通人一辈子挣不了那么多钱，但是花的一定比挣的多，而养老金就保证了大家一定会攒下一笔钱，当年老没有依靠的时候，靠养老金也能保障基础的生活。

其次，养老金统筹抵抗通货膨胀，养老金的发放会和上年度的月平均工资挂钩，平均工资每年都在涨。以北京为例，月平均工资从1993年的377元，提高到了2018年的7855元，25年的时间翻了20倍，那么我们能领到的养老金也会随之上涨，所以，一定程度上养老金能帮助我们抵抗通货膨胀。

什么时候才能领取呢？以北京为例，需要满足两个条件：第一、累计交满15年；第二，达到法定退休年龄，男性满60岁，女性满55岁，满足以上两个条件之后就可以领取养老金。

每月领取的养老金=个人账户养老金 基础养老金，个人账户养老金就是个人之前缴纳的养老金总额/预计发放月数，而基础养老金，那算起来就比较复杂了，需要参考社会平均工资、本人工资以及缴费年限累计算，养老金政策虽然听起来不错，但大概率也只能是年老时的一个基本生活保障，如果想老年生活更从容，还是得年轻的时候多挣钱。当年老时，有一定的财富积累才是最重要的。

工伤保险，简单来说，就是员工在工作期间受伤了，被认定为工伤时，获得医疗救治和经济补偿的保险。那么什么情况下才会被认定为工伤呢？

总结下一般有这几种常见情形：第一、在工作时间和工作场所内受到事故伤害。第二、患有法律规定职业病的。第三、在上下班途中受到非本人主要责任的交通事故的。第四、在抢险救灾等维护国家利益中受到伤害的。第五、职工原在军队服役，因公受伤，到用人单位后旧伤复发的。

那么如果被认定工伤了，可以获得哪些待遇呢？根据工伤保险的法规条例，工伤保险等于一般包括以下四项：

一、工伤医疗期间待遇，医疗费康复费等7项费用报销；

二、伤残评定结果出来之后，根据一级到十级伤残级别不同可以领取伤残补偿，7到27个月的工资；

三、1至6级的伤残有相应的工伤医疗终结后的补偿待遇；

四、因工死亡补偿待遇。

从名字来看我们会认为只要失业了就能领取补偿金，但实际上，还有很多限制条件。

首先来看，需要满足三个条件：

一、失业前用人单位和本人已经缴纳累计一年；

二、非本人意愿中断就业的，这条很关键，如果是主动辞职的，就不满足条件，只有非本人意愿失去工作，比如公司裁员破产才符合条件，而且还需要原公司出具相关的证明文件才可以去申请；三、已经办理失业登记并有求职要求。

社会保险法这样规定，主要是为了促进失业人员，积极寻找工作，克服单纯依靠失业保险金的懒惰思想。具体办理时，可以下载人力资源与社会保障部推出的APP，在APP内提交申请。失业金领取的金额为所在地最低工资标准的70-90%，按月发放，注意是最低工资标准，不是平均工资。

现在主要的一二线城市最低工资一般都是1000到2000元，在最低工资标准的基础上还要再打个折扣，基本上就很少了。所以现在领取时长也跟缴费年限挂钩，缴费1-5年最长可以领12个月缴费，5-10年，最长可以领18个月，缴费10年以上最少可以领24个月，但是失业金只有在没有工作的时候才可以领取，只要找到工作就不能领取失业金了。

五险，除了上面介绍的价值之外，在很多一线城市社保还有一些更重要的价值，比如，社保和买房买车、积分落户等进行挂钩。在北京，如果是外地户口想买房，需要连续缴纳五年的社保，想要参与买车摇号需要五年社保或个税。

在深圳，根据最近刚出的政策，不仅外地户口买房需要满五年社保，深圳本地户口也需要满三年社保才可以买房，各地政府都把社保作为买房买车等民生项目的重要调节器，所以，对员工来讲，连续缴纳社保还是很重要的。

下面我们来讲公积金。公积金对员工来说，评价比较分化，有些人觉得非常重要，有些人觉得没什么用，这个主要的差别就是员工是否需要用到公积金，公积金最主要的用途就是买房时可以以较低的利润来获取贷款。

公积金的贷款利率一般要比商业贷款利率低很多，比如这两年，如果用商业贷款来买房，房贷的年利率一般都得4.8-4.9%，甚至5点几，但如果用公积金贷款，年利率一般是3.25%，如果贷100万的房贷，分20年还清的话，公积金贷款会比商业贷款少付十几万甚至20多万的利息。

所以如果员工需要买房，用公积金贷款还是比较划算的，不过这几年随着用的人越来越多，公积金贷款政策也越来越紧了，比如北京，以前只要交公积金满一年就可以最多贷120万，但是新政策之后，公积金最多能贷出来的金额和缴纳年限绑定了，每缴纳满一年可以贷出来10万，比如交满五年，最多只能贷50万。

这些政策出台之后，用公积金买房的优势就大大下降了，不过除了买房之外，公积金还有另一个用途就是避税，前提是要通过买房，或者是名下已经有了一套房子，可以用房产装修的名义把公积金一次性提取出来，之后就可以办一张公积金联名卡，每个月缴的公积金，都会自动打到公积金联名卡上。

这个钱是不用交税的，所以如果有这个通道，老板可以给自己、合伙人、员工多发一些公积金，来代替一部分工资，起到合法避税的效果。

如果名下没有房产，也可以以租房的名义提取，但是比较麻烦了，需要每三个月提取一次，一次最多只能提前三个月，所以，对于没有房产，短期内也没有买房计划的员工来说，就会觉得公积金用处不大。

以上是站在员工角度对社保的价值分析，那么站在企业角度来讲，给员工缴纳社保是法律要求，企业应尽的义务，根据社会保险法第84条第86条的规定，总结一下就是，企业如果不给员工上社保，会面临罚款的处罚，站在安全合规经营的角度，我们建议企业主还是要给员工上社保，这样能减少企业经营的风险。

下面我们来说一说，社保的缴费情况，社保的缴费金额等于缴费基数乘以缴费比例。缴费基数，按照法律的要求就是员工的工资，如果是刚入职的新员工，按照入职第一个月的工资作为缴费基数；如果已经入职超过一年，需要按照上一年度的月平均工资作为缴费基数。

实际情况中很多企业并不是按照员工实际工资，而是按照一个最低基数去缴，各个省市都有自己的最低缴费基数，按最低基数对企业来讲能省很多成本，还能让员工的工资更多一些。

但在这里要提醒一下，这样做是有一定风险的，首先从法律上来讲是有明确的要求，社保缴费基数按照实际工资来交，以前的社保和税务没有打通，税务这边扣个税的真实工资数据，社保那边拿不到，所以你报多少就是多少，只要交了社保是否就不会找你麻烦。

但是这两年社保的缴费，正在逐渐划归到税务局统一来征收。之前还有新闻报道过，部分地区抓了一些典型，要企业补交以前的社保，很多小微企业利润也很低，如果全额交社保，可能企业就活不下去。

后来，社保统一征收这个事也就没有全力去推，尤其是在今年疫情的形势下，各地为了保护小微企业，陆续出台了很多减税降费的政策，对社保费用进行了一定的减免，但是作为企业老板，咱们要清楚，不按实际工资缴社保，在法律上是不合规的。当你规模小的时候没人去查你，一旦做到一定规模了，尽量还是要合规去做，不然可能会面临处罚。

说完缴费基数，咱们来说一下缴费比例。缴费比例，也有明显的地域性，法律条文里只给了一些指导意见，各省市需要按照自己的标准去制定细则，我整理了一个大概的区间，总结来看，五个险种的缴费比例里面，养老占了最大头，医疗其次，其他的险种费用都非常少，可以忽略不计。

按照工资全额缴社保的话，对于员工来讲一般要扣工资金额的10%左右，在没扣税之前，公司就是先打九折，扣完税，到手时会更少。对于企业来讲，一般要在员工的税前工资基础上增加20-30%左右的支出，在招聘时算一个员工成本，不仅要算他的税前工资，还要把企业支出的社保部分也算进去，而且要跟员工讲清楚，税前工资和税后工资的区别，给员工一个合理的预期。

公积金的缴费也是按照缴费基数乘以缴费比例，公积金的缴费比例各地规定也不太一样，一般要求5%以上。

企业可以在最低缴费比例以上自由决定。每个员工的公积金缴费基数和比例，可以根据员工入职时来设定，设定之后如果想更改，每年只有七月份可以统一调整一次，所以如果想要调整比例，需要提前做好规划。

最后，我们来说一说办理社保的流程。其实，办理社保并不复杂，企业拿到营业执照之后，要求在一个月内，去社保局开设社保账户，开完社保账户后绑定了企业的对公银行账户，就可以给员工缴纳社保了。

如果员工以前没有上过社保，那么需要去社保局去给员工做一个新参保的手续；如果以前上过，让员工找之前的单位做一个减员，然后，目前的企业社保账户里再给他做一个增员就可以了。

以后每个月，只要对企业的对公账户里的费用，每个月确认好需要缴纳社保的员工，填好金额，系统就会自动扣费，公积金账户也是类似的流程去办理。

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